Налог на выигрыш в лотерею в США

Лотерея в США! Выиграл 10 лямов — получи два.

Самая сложная система выплаты призов в США – в лотерее штата Нью-Йорк. Многие игроки ищут и не находят ответ на вопрос о том, куда же деваются выигранные ими деньги. По правилам лотереи штата Нью-Йорк игрок должен выбрать форму получения приза – в виде ежегодных выплат или единовременным платежом – уже при покупке билета.

В случае с ежегодными выплатами игрок получит 26 чеков на общую сумму 10 миллионов долларов в течение 26 лет. Первая выплата в размере 2,5% от суммы выигрыша или 250 тысяч в нашем случае (налоги будут удерживаться с каждой выплаты) будет произведена через 2 недели после передачи билета представителям лотереи. Через год победитель получит уже 2,7% от суммы выигрыша или 260 тысяч. С каждым годом сумма выплаты будет расти на десятые процента, пока не достигнет 5% или 500 тысяч долларов.

Лотерея штата Нью-Йорк вкладывает призовые деньги в казначейские облигации США или облигации с нулевым купоном (STRIPS, separate trading of registered interest and principal of securities), чтобы обеспечить платежеспособность в долгосрочной перспективе.

Через определённый срок по облигации можно получить фиксированную сумму денег. Например, в марте 2001 года можно было купить десятилетнюю облигацию номиналом 1 000 долларов всего за 610 долларов. И чем на больший срок выдана облигация, тем меньше она стоит сегодня. Например, облигация на 25 лет номиналом 1 000 долларов стоит около 260 долларов, что равняется 5,7% годовых прибыли на депозитном вкладе на тот же срок.

Когда победитель востребует приз, лотерея поручает семи независимым брокерам по облигациям сформировать портфель облигаций, доход по которым в течение 25 лет будет равен сумме каждой ежегодной выплаты. Потом лотерея покупает облигации у того, кто предложит самую низкую цену за весь портфель. Облигации хранятся в банке и по мере приближения сроков погашения соответствующие суммы переводятся на счёт лотереи штата Нью-Йорк, а оттуда на счёт для выплаты призовых и, наконец, обналичиваются победителем.

Обычно портфель облигаций обходится лотерее менее чем в половину суммы джекпота.

Однако около 80% игроков предпочитают единовременную выплату приза, которая обычно тоже составляет около половины джекпота. То есть для лотереи нет особой разницы, как именно потратить деньги, ведь при выплате приза в течение 25 лет столько же уходит на покупку облигаций. В случае единовременной выплаты лотерея тоже предлагает брокерам сформировать портфель облигаций, но только не для покупки, а для выплаты их стоимости победителю.

Обычно игроки, которые забирают деньги сразу, считают, что они смогут получить с них больше 5% прибыли в течение 25 лет, которую дадут облигации.

Большинство американских лотерей удерживают 28% выигрыша в пользу федеральных налогов. Но если сумма исчисляется в миллионах, то в конце фискального года налоги с выигрыша достигнут 39,6% (максимум). И это не считая налоги в бюджет штата и местные бюджеты. В общем, после всех вычетов от выигрыша может остаться едва ли половина.

Итак, от выигрыша 10 миллионов долларов лотерея выплатит всего 5, а после удержания всех налогов у победителя останется 2,5 миллиона долларов.

Налоги Powerball

Призы в Powerball облагаются налогом, поэтому недостаточно будет просто взглянуть на сумму заявленного джекпота, чтобы понять, сколько денег вы получите. Размер удержания зависит от того, сколько вы выиграли, и юрисдикции, в которой вы покупаете билет. Федеральный налог взимается со всех победителей призов, превышающих 5000 долларов, в то время как многие штаты-участники применяют свой собственный налог в дополнение к этому. Кроме того, в некоторых местах, таких как Нью-Йорк, взимается еще местный налог с выигрышей в лотерею.

Вы можете узнать, сколько налога вам придется заплатить ниже. Поскольку это настолько сложный вопрос, вам следует проконсультироваться с финансовым экспертом в случае крупного выигрыша в лотерею, чтобы вы полностью знали о своих налоговых обязательствах.

Федеральные налоги на выигрыши в лотереях

Выигрыш в лотерее в Соединенных Штатах рассматривается как доход, поэтому ваш окончательный налоговый счет зависит от того, сколько денег вы заработали за год, а не только от суммы, которую вы выиграли в лотерее. В следующей таблице приведены федеральные налоговые обязательства для победителей Powerball, подающих заявку в качестве налогоплательщиков. Налоговые ставки, которые вы платите, могут отличаться в зависимости от ваших индивидуальных обстоятельств.

Приз Федеральный налог
$0-$600 Нет налога
$600.01 — $5,000 Выигрыш должен быть указан в форме федерального подоходного налога
$5,000.01 and above 24-37%, в зависимости от суммы приза.

Федеральные налоговые правила являются одинаковыми на всей территории США. Вам не нужно платить налог на призы в размере до 600 долларов, но вы должны сообщить о своих выигрышах в Службу внутренних доходов (IRS), если вы выиграете сумму от 600,01 до 5000 долларов. Вам будет выдан бланк W-2G для заполнения ваших налоговых деклараций.

Федеральный налог в размере 24% будет взиматься со всех призов свыше 5000 долларов (включая джекпот) до того, как вы получите свои призовые деньги. После этого вы можете получить право на возмещение или заплатить еще больше налогов при подаче декларации, в зависимости от вашего общего дохода. Если вы выиграете джекпот, вам будет применена максимальная ставка федерального налога в размере 37%. Игроки, которые не являются гражданами США, подлежат уплате федерального налога в размере 30%, а не 24%.

Отчисления на убытки от азартных игр

Игра в лотерею относится к азартным играм в части, касающейся Службы внутренних доходов (IRS), что означает, что вы имеете право на налоговый вычет в случае любых понесенных убытков. Чтобы подать эти вычеты, вам нужно будет вести точный учет ваших выигрышей и проигрышей, а также любые доказательства их, такие как билеты, которые вы купили. Вы должны указать вычеты в налоговой форме 1040, которую можно получить на веб-сайте IRS. Убытки, которые вы вычитаете, не могут превышать ваш доход от всех видов азартных игр, включая, помимо прочего, скачки, казино и лотереи.

Если вы выиграете джекпот и возьмете деньги в виде аннуитета, ежегодные платежи будут регистрироваться индивидуально в каждом налоговом году и будут учитываться в качестве дохода от азартных игр за этот год. Это следует учитывать при регистрации выигрышей и проигрышей для налоговых вычетов.

Налоги штатов

В дополнение к федеральным налогам ваши выигрыши в Powerball могут также облагаться местными налогами. Важно помнить, что налог, взимаемый с вашего приза, зависит не только от штата, но и от ваших индивидуальных обстоятельств.

В следующей таблице показана ставка удержания для каждой участвующей юрисдикции, а также пороговое значение, когда призы начинают облагаться налогом на уровне штата.

Подоходный налог в штате Юрисдикция
Нет налога на выигрыш в штате Калифорния, Флорида, Нью-Гемпшир, Пенсильвания, Пуэрто-Рико, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Американские Виргинские острова, штат Вашингтон, Вайоминг
2.9% Северная Дакота
3% Нью-Джерси
3.07% Пенсильвания
3.4% Индиана
3.75% Иллинойс
4% Колорадо, Миссури, Огайо, Оклахома, Вирджиния
4.25% Мичиган
5% Аризона, Айова, Канзас, Луизиана, Мэн, Массачусетс, Небраска
5.75% Северная Каролина
5.99% Род-Айленд
6% Джорджия, Кентукки, Нью-Мексико, Вермонт
6.5% Западная Виргиния
6.6% Делавэр
6.9% Монтана
6.99% Коннектикут
7% Арканзас, Южная Каролина
7.25% Миннесота
7.4% Айдахо
7.75% Висконсин
8% Орегон
8.5% Вашингтон
8.75% Мэриленд
8.82% Нью-Йорк

Налоговый калькулятор

Используйте налоговый калькулятор ниже, чтобы рассчитать, сколько из вашего выигрыша вы бы забрали домой после вычета соответствующих федеральных и штатных налогов. Просто введите сумму, которую вы выиграли и выберите свой штат. Затем выберите, был ли это джекпот или нет, а затем выберите вариант оплаты — аннуитетный или единовременную выплату наличными.

Местные налоги

В дополнение к федеральным и налогам штатов во многих городах, округах и муниципалитетах США взимается местный подоходный налог. Это может сильно варьироваться в зависимости от местоположения, но во всех случаях оно будет применяться поверх любых других подоходных налогов. Например, в Нью-Йорке применяется местный налог в размере 3,876% в дополнение к максимальной ставке подоходного налога штата в 8,82% и высшей федеральной ставке в 37%.

Это означает, что житель Нью-Йорка, который выберет единовременную выплату денежного приза за стартовый джекпот Powerball, в итоге получит конечную выплату примерно в 12 миллионов долларов, что составляет всего 30 процентов от заявленного джекпота в 40 миллионов. Знание этих правил до того, как вы подадите заявку на получение призов, может защитить вас от шока, когда вы узнаете, сколько денег будут срезаны с вашего счета.

Налоги на выигрыш в составе лотерейного пула

Если вы выиграете крупный приз как член лотерейного пула, вам все равно придется платить налоги с вашего выигрыша. Каждый член группы будет обязан погасить свою долю налогов, поэтому каждый должен сообщить о доходах при подаче своих деклараций. В некоторых штатах это легко сделать, так как они позволяют каждому члену лотерейного пула подавать заявки в индивидуальном порядке на общий приз. В этих случаях призовые деньги будут выплачены непосредственно каждому члену пула, а соответствующие налоги будут удержаны в момент оплаты.

Это немного усложняется, когда весь призовой фонд выплачивается одному представителю, который затем отвечает за распределение выигрышей среди других членов пула. В этих случаях любой, кто получает долю денег, но не назван фактическим победителем, должен будет заполнить форму IRS 5754, чтобы сообщить о доходе. Она должно быть заполнена каждым участником группы, за исключением указанного заявителя, до распределения призового фонда. Форма 5754 должна быть подана до конца 31 декабря налогового года, в котором был выплачен приз.

В случае выигрыша большого приза вы должны связаться с вашей местной лотереей для получения более подробной информации о ваших налоговых обязательствах и о том, что вам нужно сделать, чтобы правильно сообщить о своем доходе.

Налог на выигрыш в лотерею в США

США могут похвастаться одним из самых больших показателей выигрышей в лотереи и другие рискованные игры. Всё это благодаря тому, что в стране огромное разнообразие различных лотерей и казино – от частных до федеральных. А также проведение лотерей и открытие казино не преследуется в стране по закону (например, в Российской Федерации легально открыть своё казино не получится). Однако, в Штатах строго соблюдается порядок и честность розыгрыша, благодаря чему шанс получить выигрыш у всех одинаковый. Но следует помнить, что в США одна из самых изощренных систем налогообложения в мире и практически всё в этой стране облагается тем или иным налогом, а в случаях его неуплаты могут быть большие проблемы.

На фото Ирландская пожилая пара выигравшая лотерею в США

Сравнение налогов на выигрыши в лотерею в РФ и США

В Российской Федерации система налогообложения более лояльна к своим гражданам и поэтому им не приходится платить заоблачные проценты по одному или нескольким налогам сразу. Большинство легальных лотерей в стране облагаются только подоходным налогом, который в 2016 году составляет всего 13%. То есть при выигрыше в лотерею одного миллиона рублей вы получите только 870 тысяч рублей, а 130 тысяч уйдёт государству. В стране распространены нелегальные лотереи, где с выигрыша никакого налога платить не нужно. Однако связываться с ними категорически не рекомендуется, т. к. вы не будете защищены законом, а если и получите деньги (крупную сумму выигрыша) могут возникнуть другие сложности с законом. Например, соответствующие органы могут заинтересовать факт резкого повышения вашего уровня жизни.

Но также в России имеются лотереи (которых крайне мало), где уплату налогов беру на себя организаторы. То есть из выигранного вами миллиона рублей вы получите всю сумму, но при этом организатор потратит один миллион и сто тридцать тысяч рублей на выдачу выигрыша. Чтобы уплатить налог вам придётся своевременно подать справку о доходах за год в налоговое министерство. За промежуток времени в 105 дней вам необходимо будет отдать эти 13 процентов государству. В противном случае вам может грозить штраф, а в особо тяжких случаях и лишение свободы.

Что же касается Соединённых Штатов, то здесь всё чуть сложнее, а ставки по налогам выше, и они сильно варьируются от штата к штату. Найти нелегальную лотерею или казино в стране практически нереально, так как с этим активно борются местные власти, да и к тому же у американцев они не имеют большой популярности. Основной налог с выигрыша в лотерею, который платит каждый гражданин страны – это 25% от выигрыша. Однако, не стоит забывать, что каждый штат в стране волен немного изменять налоговое законодательство под себя, из-за чего вам придётся заплатить еще 10-15 процентов в качестве дополнительного налога штата. К счастью, максимальный налог, который могут собрать с выигрыша в лотерею по Штатам не будет превышать 40% в совокупности с другими налогами.

Штаты с наиболее лояльным налоговым законодательством – Калифорния, Техас, Невада (дополнительного налога на выигрыш в лотерею нет, только федеральный), Мичиган (размер дополнительного налога составляет всего 4,35 процента). А также в США можно найти организации, проводящие лотереи, которые берут оплату налога частично или полностью на себя, т. е. вы получите ровно ту сумму, которая указана в выигрыше и при этом никому не будете должны (в случае, если налог оплачивается спонсором полностью). Важно, в США налог с выигрыша платится только в том случае, если выигрыш составил не менее 600 долларов.

Нерезиденту Штатов проще забрать все призы себе, т. к. официально (если выигрыш не слишком большой) с него не будут требовать справки о доходах. Однако, если неуплата вскроется, то дальнейшее легальное посещение США станет невозможным.

В Штатах не рекомендуется уклоняться от выплаты налогов, так как налоговая служба в любом случае узнает о неуплате или укрывательстве каких-либо данных. Если об этом факте станет известно, то практически весь выигрыш изымается. В худшем случае вас могут оштрафовать на размер выигрыша и/или лишить свободы на определённый срок. В случае если вы просрочите выплату налога, но всё-таки уплатите его, то отделаетесь только предупреждением со стороны властей (если такое было впервые).

Налог на денежные призы заграничных лотерей

В этом случае налоговое законодательство Российской Федерации и США практически схожи (отличаются только проценты ставок). Если существует специальное соглашение между организаторами и государством, то уплата налога идёт только по ставке того государства, которое указано в соглашении. Например, вы участвовали в удалённой лотерее, которую проводит организатор из США в России. В случае выигрыша вы платите налог только американской стороне (или наоборот, зависит от содержания соглашения).

Если данного соглашения нет, то вам придётся заплатить налог как для российской стороны, так и для американской. Что касается нерезидентов (как США, так и РФ), то они тоже должны заплатить все налоги.

Как заплатить налог с выигрыша в лотерею: в США на кону 340 миллионов

  • Elina Linderman
  • December 12, 2019

Может, сразу штук десять купить? Не шутка же!

Джекпот Mega Millions снова поднялся потому что в прошлый розыгрыш, во вторник, никто не набрал все шесть чисел.

Главный приз будет примерно 340 миллионов долларов. Розыгрыш состоится в пятницу вечером!

Ваш шанс сорвать джекпот равен 1 из 302 миллионов!

У победителя будет два варианта обналичить выигрыш:

1. по частям на протяжении трех десятилетий. В этом случае за указанный период будет выплачена вся обещанная сумма

2. уменьшенная единовременная выплата, примерно в 230 миллионов

В любом случае, с вас обязательно удержат минимум 24% – это федеральные налоги. Удержат сразу, потому что побояются, что вы смоетесь, не заплатив.

Но, скорее всего, придётся заплатить по максимальной налоговой ставке – 37%.
И не забудьте еще о налоге штата – они варьируются от нуля до более чем 8% (все зависит от того где был куплен билет и где живет победитель).

Другими словами, при некотором раскладе вы можете заплатить более 45% налогов.

Но есть и хорошая новость – пенсионные сборы платить с этой суммы не надо!

Давайте помечтаем: вы выиграли лотерею… иииииии? Берёте выплату частями или сразу всю? (а самое главное – почему?).

Налогообложение выигрыша в лотерею в странах мира

Государственные лотереи проводятся с целью поддержки национальных программ и общественных инициатив в сфере спорта, культуры, здравоохранения и т. п. Финансирование получают не только от продажи лотерейных билетов, но и от налогов на выигрыш, которые уплачивают победители. О налоговых ставках в разных странах расскажем в нашей статье сегодня.

Налог на лотерейный выигрыш в США


Фото: emaze.com

В лотереях США одни из самых крупных джекпотов в мире. И с налогообложением на выигрыши все обстоит довольно сложно. По законодательству США лотерейный выигрыш расценивается, как вид дополнительного дохода. Получая денежный приз, участник лотереи платит два вида налогов: федеральный подоходный налог и налог штата, резидентом которого является победитель.

Федеральный подоходный налог прогрессирующий — ставка зависит от суммы прибыли (выигрыша), и даже от того, кто подает декларацию (физическое лицо (без супруга и детей), замужняя пара вместе или каждый супруг отдельно и т. п.).

Предельные ставки налога в 2015 году (с учетом того, что декларирует доход только одно физическое лицо)

Ставка, % Налогооблагаемый доход, долларов
10 0 — 9 225
15 9 226 — 37 450
25 37 451 — 90 750
28 90 751 — 189 300
33 189 301 — 411 500
35 411 501 — 413 200
39,6 413 201 +

Налог штата на выигрыш в лотерею предусмотрен не во всех регионах. Например, жители Калифорнии, Флориды, Южной Дакоты, Теннесси, Техаса, Делавэра, Вайоминга и других штатов такого налога не выплачивают. А вот в штате Нью-Йорк он самый высокий — 8,82%, и к нему дополнительно прибавляется городской налог — 3,876 и 1,323% (если выигрышные лотерейные билеты были куплены в городах Нью-Йорк и Йонкерс соответственно). На втором месте по налоговой ставке идет штат Мэриленд — 8,75%, далее Орегон — 8%, Висконсин — 7,75%. Самая низкая ставка в Нью-Джерси — жители штата от лотерейного выигрыша отдают в казну 3%.

Таким образом, получив многомиллионный джекпот в американской лотерее, практически половину суммы победителю придется отдать в качестве налога.

В соседней Канаде лотерейные выигрыши не облагаются налогами. Но если гражданин США решил попытать счастье в канадской лотерее (или в любой другой национальной лотерее), и выиграл крупную сумму, то он должен задекларировать доход в своей стране в обязательном порядке.

Налогообложение выигрыша в лотерею в европейских странах


Фото: moultonschool.co.uk

Жители Великобритании, Франции, Австрии, Финляндии, Германии, Белоруссии и Ирландии получают лотерейные выигрыши единовременно и не заботятся об оплате налогов на выигрыш, потому что в этих странах они отсутствуют. В других же странах существуют свои налоговые порядки.

С 2013 года греческое правительство ввело новые налоговые ставки: лотерейные выигрыши до 100 евро не подлежат налогообложению, от 101 до 500 евро — 15%. А на суммы свыше 500 евро победителям придется платить в казну страны 20%. До нововведения существовала единая ставка — 10% на выигрыши от 1 евро.

Практически одновременно с Грецией изменения коснулись и налогового законодательства Португалии. Жители страны, которые выигрывают более 5 000 евро, платят в казну 20%.

В Румынии налог на лотерею — 25%, победители из Польши и Болгарии платят по ставке 10%, а из Италии — 6% (сумма лотерейного выигрыша должна превышать 500 евро). В Дании выигрыши свыше 200 крон облагаются налогом 15%. Если выигрыш в испанской лотерее выше 2 500 евро, то государство обязывает заплатить налог в размере 20%. Согласно налоговому кодексу Украины, победители отчисляют в госбюджет 15% от выигрыша.

Самый высокий налог на лотерейный выигрыш — 35% — платили жители Швейцарии, но в 2013 году правительство приняло решение отметить данный вид налога.

Налогообложение выигрыша в лотерею в России

Выиграв в государственные российские лотереи, победитель самостоятельно платит налог по ставке 13% с любой суммы выигрыша. Если выигрыш вещевой (например, в Русском лото или в Жилищной лотерее), то он также подлежит налогообложению. Декларацию необходимо подать до 30 апреля года, следующего за отчетным.

А вот для нерезидентов Российской Федерации налог на выигрыш составляет 30%. Напомним, что для приобретения лотерей на сайте www.stoloto.ru вам понадобится SIM-карта с номером российского, белорусского, казахстанского, таджикского, молдавского или украинского мобильных операторов для регистрации и получения всей необходимой информации.

В каких странах налог на выигрыш отсутствует?

О ряде таких стран мы уже упомянули выше. В каких еще странах счастливчикам не приходится отдавать часть своего выигрыша в качестве налогов?

Историю лотерей Японии можно отследить с XVII века. Но наиболее организованные национальные лотереи появились стране с 1945 года. В то время японское правительство начало распространять лотерейные билеты — Takarakuji (что значит — «удача в лотерее»). Сегодня самая известная лотерея страны — Jumbo с крупнейшими джекпотами в Азии. Победитель лотереи получает свой выигрыш единовременно, не оплачивая налоговых издержек.

Все турецкие лотереи организованы и управляются компанией Milli Piyango, основанной в 1939 году. Крупнейший выигрыш на сегодня — более 24 миллионов турецких лир — поделили между собой два победителя. Денежные призы в стране налогами не облагаются.

Также победители австралийских лотерей не платят на налог на выигрыш.

Если резидент какой-либо страны решил сыграть в иностранную лотерею, то по международному договору об избежание двойного налогообложения (если таковой заключен между государствами), счастливчику нужно заплатить налог на выигрыш один раз — государству, где организована лотерея. Если двустороннего соглашения нет, то налог на выигрыш уплачивается дважды — по законам двух государств.

Учитывая вышеуказанные нюансы налогообложения и сложности, например, если вы приобретаете билет иностранной лотереи у посредника, то при выигрыше компания-продавец может взять дополнительную комиссию, россиянам удобнее и выгоднее играть в государственные лотереи, организованные в нашей стране. И выбор достаточно большой — тиражные, бинго, быстрые, моментальные лотереи. Миллионные суперпризы разыгрываются часто, и сложностей с вопросом по налогообложению выигрыша не будет.

Играйте и выигрывайте в государственные российские лотереи!

Налог на выигрыш: опыт внедрения в Латвии и США

Как правило, оплата налогов возлагается на организаторов азартных игр, однако существуют исключения, к примеру, налог на выигрыш. О разнице латвийской и американской систем читайте в материале от Login Casino.

Налоги в гемблинге – прерогатива игорных операторов. Однако случаются и досадные в глазах пользователей недоразумения, такие как налог на выигрыш. Этот вид налогообложения может быть применен к средствам, выигранным в казино, у букмекера или даже в лотерею. Еще одной особенностью данного вида налога является то, что зачастую резиденты стран и иностранцы выплачивают разные ставки. Существуют страны, в которых налог на выигрыш не используется. Разумеется, именно они являются более привлекательными для туристов.

На первый взгляд складывается впечатление, что данный вид налогообложения гемблинга – головная боль в первую очередь для пользователя, однако операторы также косвенно несут потери. Суть в том, что введение налога на выигрыш делает страну и расположенные в ней игорные заведения менее привлекательными для туристов. Последние выбирают более лояльную юрисдикцию, что в итоге приводит к их оттоку. Классическим примером в данном случае является Латвия, поэтому мы решили подробнее описать проблему, исходя из опыта этой страны, сравнив ее с Соединенными Штатами – страной с длительной историей применения налогообложения на выигрыши.

Налог на выигрыш: определение

Налог на выигрыш – это часть денежного приза, которую получатель обязуется перенаправить в государственную казну. Следует отметить, что он применяется далеко не во всех странах. К примеру, подобный вид налогообложения не используется в Австрии, Чехии, Финляндии, Дании, Канаде, Бельгии, Болгарии и Австралии. Также существуют юрисдикции, в которых данные обязательства закреплены за оператором.

Смысл введения данного вида налогообложения заключается в том, что государство воспринимает выигрыш как дополнительный доход гражданина.

Налог на выигрыш в Латвии

В последнее время все больше латвийских операторов наземного гемблинга стали жаловаться на то, что чрезмерное налоговое бремя не позволяет индустрии гармонично развиваться. Безусловно, введение налога на выигрыш сделало страну менее привлекательной для игроков, в особенности тех, кто привык ставить и выигрывать по-крупному.

В прошлом году в Латвии были пересмотрены налоговые правила и к перечню обязательных добавились сборы от выигрышей.

Выигрыш с азартных игр предполагает получение денежных вознаграждений в ходе операций казино, ставок на спорт и лотереи. Поэтому при расчете налоговой ставки все призы различных гемблинг-сегментов суммируются.

Представители крупных игорных заведений Латвии заявляют, что от нововведений сильнее всего пострадал VIP-сегмент. Несмотря на то, что у операторов достаточно опыта привлечения хайроллеров, налоговые изменения подрывают всякие усилия гемблинг-компаний.

Помимо того, что убытки терпит гемблинг-сегмент, негативное влияние также распространяется на смежные отрасли – туризм и отельно-ресторанный бизнес.

Результат красноречив – правительство страны, вводя налог на выигрыш, планировало увеличить суммы налоговых поступлений, однако на деле констатировало сокращение, спровоцированное оттоком иностранных посетителей.

Согласно латвийской системе, не подлежат налогообложению выигрыши, сумма которых не превысила €3 тыс. за календарный год. Если суммарно человек выиграл от €3 тыс. до €55 тыс., налоговая ставка составит 23%. Более крупные гемблинг-призы облагаются налогом в 31,4%.

Налог на выигрыш в США

Соединенные Штаты хорошо известны не только самыми крупными в мире лотерейными джекпотами, но и тем, что местная налоговая система изрядно их кромсает.

Размеры налоговых ставок на выигрыш варьируются в зависимости от того, является ли игрок налоговым резидентом США. Последние могут заплатить федеральный налог с градуированной ставкой до 35%. Сама система предполагает, что часть указанного налога будет удержана при выплате призовых денег в сумме больше $5 тыс. Размер ставки может колебаться от 25 до 28% и зависеть от того, насколько полную информацию о себе предоставил налогоплательщик.

Американцам в данном вопросе повезло больше, чем иностранцам в США. Дело в том, что при заполнении ежегодной налоговой декларации они могут противопоставить доходы и убытки от гемблинг-развлечений, в таком случае налогообложению подлежит разница, если таковая не является отрицательной. Подобная практика применима только при использовании системы так называемых детализированных вычетов.

Кроме того, резиденты страны обязаны выплачивать налоги на уровне штатов, в которых проживают. Тем не менее, в Неваде дополнительное налогообложение отсутствует, и местные жители ограничиваются оплатой федеральных сборов.

Как иностранцу не заплатить налог дважды – в США и на родине? У Соединенных Штатов имеется довольно разветвленная система, применяемая во избежание двойного налогообложения. Механизм реализуется в виде двусторонних соглашений с другими государствами. К слову, с РФ подобное также имеет место быть.

Для того чтобы не оплачивать налог дважды, игроку необходимо уведомить администрацию казино о том, что он является гражданином другой страны, и указать, какой именно. Если налог все же был снят, средства могут быть возвращены, однако следует отметить, что эта процедура может изрядно затянуться по времени.

Заключение

Налог на выигрыш, взымаемый государством, – своеобразный побочный эффект действия фортуны. Избежать потери выигранных средств можно, если приобщаться к азартным играм в юрисдикциях, где подобное налогообложение не предусмотрено законодательно.

Государству также необходимо быть осторожным в отношении закрепления налога на выигрыш, так как последний может оттолкнуть иностранных посетителей и занизить объемы налоговых поступлений.

Напомним, что в Латвии планируют увеличить налог для владельцев залов игровых автоматов.

Routes to finance

Ажиотаж вокруг PowerBall — сюжет Первого канала (Январь 2020).

Table of Contents:

Кто может играть в Мега Миллионы, Powerball и другие лотереи США?

Вы когда-нибудь задумывались, кто может играть в лотерею? Имеете ли вы право на победу, если вы не являетесь резидентом США, но хотели бы выиграть один из этих огромных лотерейных джекпотов? Можете ли вы купить лотерейные билеты в США, если вы из другой страны? Сможете ли вы получить призовые деньги, если выиграете?

Да, вы можете купить лотерейные билеты в США и выиграть лотерею Powerball и Mega Millions независимо от того, являетесь ли вы резидентом США или нет.

Хотя существует ограничение по возрасту (вам нужно играть не менее 18), вы можете купить билеты в любом состоянии, которое предлагает лотерею, даже если вы не являетесь гражданином Соединенных Штатов, или вы не живете в государстве, продающем билет, или даже если вы вообще не живете в стране.

И, конечно же, если жители, не являющиеся гражданами США, имеют право на покупку билетов, они также могут претендовать на призовые деньги, если они выиграют. Однако имейте в виду, что правила, касающиеся налогов и удержаний, зависят от того, где вы живете. У стран за пределами Соединенных Штатов могут быть разные процедуры. Если вы действительно выиграете, обязательно проконсультируйтесь с налоговым специалистом для получения дополнительной информации.

Если вы пытаетесь ввести другой тип лотереи, чем игры Powerball или Mega-Millions, проверьте правила, прежде чем вводить информацию о приемлемости.

Покупка лотерейных билетов из-за пределов США:

В то время как неамериканские жители могут входить и выигрывать в лотерею, есть предостережение: вы действительно должны быть в стране, чтобы покупать лотерейные билеты в США.

Запрещается покупать лотерейные билеты через Интернет или по почте (за некоторыми редкими исключениями, например, лотерейное приложение, которое отправляет работника физически покупать билеты для своих клиентов).

Это очень важно иметь в виду, потому что много лотерейных мошенников полагаются на людей, которые считают, что они выиграли лотереи из-за рубежа, которые они не посетили.

Вы можете выиграть иностранную лотерею только в том случае, если приобрели билет, когда вы были в этой стране.

Есть также мошеннические сайты, которые возьмут ваши деньги и обещают купить лотерейные билеты для вас. Подходите к этим сайтам с большой осторожностью и не забудьте тщательно проверить компанию, прежде чем передавать какие-либо деньги. Выполнение интернет-поиска имени компании вместе со словом «мошенничество» является хорошим первым шагом.

Может ли незаконный иммигрант выиграть американскую лотерею?

Поскольку нет ограничений на проживание, кто может входить в американские лотереи, нелегальные иммигранты могут купить билеты и могут потребовать их выигрыши. Однако, заявив, что выигрыши в лотерее могут сделать незаконного иммигранта уязвимым для депортации.

Вот новостная статья о победителе в лотерее на сумму 750 000 долларов, который столкнулся с депортацией.И вот новостная статья, посвященная одному из возможных способов выигрыша в лотерее, может привести к созданию зеленой карты. Если вы являетесь незарегистрированным иммигрантом, и у вас есть выигрышный лотерейный билет, вам может потребоваться обратиться к юристу, прежде чем заявить о своем выигрыше.

Может ли Felons выиграть лотерейные лотереи в Соединенных Штатах?

Правила варьируются от штата к штату, но в большинстве случаев преступники могут юридически покупать лотерейные билеты и выигрывать джекпоты.

В декабре 2014 года произошел рассказ о Тимоти Пуле, который выиграл более 2 миллионов долларов в лотерее «Флорида Супер Миллионы».

Причина, по которой эта история развивалась в Facebook и в новостях? Пул был осужден в 1999 году от сексуального избиения девятилетнего мальчика, который был другом его семьи. Пул признал невиновность, но взял сделку с признанием вины, которая включала в себя год в тюрьме и требование зарегистрироваться в качестве сексуального преступника.

В лотерее Флориды нет никаких ограничений на криминальную историю абитуриентов, а это означает, что Пул получит единовременную сумму в размере 2, 219, 807. 90.

Многие люди были в ужасе, думая, что секс преступник мог получить такой огромный приз. В статье HuffPost, упомянутой выше, Тони Томмази прокомментировал: «Почти заставляет меня подвергать сомнению существование Бога».

В то время как некоторые люди думают, что неправильно, что убийцы и сексуальные преступники могут выиграть миллионы от государства, другие считают, что было бы несправедливо запретить кому-либо играть в лотерею после того, как они заплатили за свое преступление и отбыли свое время.

Однако есть яркая сторона для преступника, выигравшего лотерейный джекпот; это может дать жертвам возможность получить компенсацию за ущерб или реституцию в гражданском процессе. Трудно для преступника заявить, что он или она не могут заплатить, когда они публично выиграли лотерейный джекпот.

Налог на выигрыш в зарубежную лотерею

Налог на выигрыш в 2019 году

В Российской Федерации система налогообложения более лояльна к своим гражданам и поэтому им не приходится платить заоблачные проценты по одному или нескольким налогам сразу. Большинство легальных лотерей в стране облагаются только подоходным налогом, который в 2016 году составляет всего 13%.

То есть при выигрыше в лотерею одного миллиона рублей вы получите только 870 тысяч рублей, а 130 тысяч уйдёт государству. В стране распространены нелегальные лотереи, где с выигрыша никакого налога платить не нужно.

Однако связываться с ними категорически не рекомендуется, т. к. вы не будете защищены законом, а если и получите деньги (крупную сумму выигрыша) могут возникнуть другие сложности с законом. Например, соответствующие органы могут заинтересовать факт резкого повышения вашего уровня жизни.

Но также в России имеются лотереи (которых крайне мало), где уплату налогов беру на себя организаторы. То есть из выигранного вами миллиона рублей вы получите всю сумму, но при этом организатор потратит один миллион и сто тридцать тысяч рублей на выдачу выигрыша.

Чтобы уплатить налог вам придётся своевременно подать справку о доходах за год в налоговое министерство. За промежуток времени в 105 дней вам необходимо будет отдать эти 13 процентов государству. В противном случае вам может грозить штраф, а в особо тяжких случаях и лишение свободы.

Что же касается Соединённых Штатов, то здесь всё чуть сложнее, а ставки по налогам выше, и они сильно варьируются от штата к штату. Найти нелегальную лотерею или казино в стране практически нереально, так как с этим активно борются местные власти, да и к тому же у американцев они не имеют большой популярности.

Основной налог с выигрыша в лотерею, который платит каждый гражданин страны – это 25% от выигрыша. Однако, не стоит забывать, что каждый штат в стране волен немного изменять налоговое законодательство под себя, из-за чего вам придётся заплатить еще 10-15 процентов в качестве дополнительного налога штата.

Штаты с наиболее лояльным налоговым законодательством – Калифорния, Техас, Невада (дополнительного налога на выигрыш в лотерею нет, только федеральный), Мичиган (размер дополнительного налога составляет всего 4,35 процента).

А также в США можно найти организации, проводящие лотереи, которые берут оплату налога частично или полностью на себя, т. е. вы получите ровно ту сумму, которая указана в выигрыше и при этом никому не будете должны (в случае, если налог оплачивается спонсором полностью).

Нерезиденту Штатов проще забрать все призы себе, т. к. официально (если выигрыш не слишком большой) с него не будут требовать справки о доходах. Однако, если неуплата вскроется, то дальнейшее легальное посещение США станет невозможным.

В Штатах не рекомендуется уклоняться от выплаты налогов, так как налоговая служба в любом случае узнает о неуплате или укрывательстве каких-либо данных. Если об этом факте станет известно, то практически весь выигрыш изымается.

В худшем случае вас могут оштрафовать на размер выигрыша и/или лишить свободы на определённый срок. В случае если вы просрочите выплату налога, но всё-таки уплатите его, то отделаетесь только предупреждением со стороны властей (если такое было впервые).

В этом случае налоговое законодательство Российской Федерации и США практически схожи (отличаются только проценты ставок). Если существует специальное соглашение между организаторами и государством, то уплата налога идёт только по ставке того государства, которое указано в соглашении.

Например, вы участвовали в удалённой лотерее, которую проводит организатор из США в России. В случае выигрыша вы платите налог только американской стороне (или наоборот, зависит от содержания соглашения).

Если данного соглашения нет, то вам придётся заплатить налог как для российской стороны, так и для американской. Что касается нерезидентов (как США, так и РФ), то они тоже должны заплатить все налоги.

Как только гражданин становится победителем, у него появляются определенные обязанности перед государством.

У победителя появляется обязанность подать декларацию в налоговую службу, которая оформляется по форме 3-НДФЛ.

Победитель уплачивает стандартный подоходный налог (НДФЛ), поскольку выигрыш является доходом физического лица, характеризующийся материальной или натуральной формой в соответствии со ст.210 НК РФ.

С какой суммы?

На определенные виды выигрыша действует «скидка» в размере 4000 рублей, которая не облагается налогом. Здесь учитываются акции и лотереи, проводимые в интересах рекламы.

При условии, что проводился конкурс, лотерея или игра, сумма выигрыша, не облагаемая налогом, не действует.

Размер ставки

Для каждого случая действует определенная ставка налога, рассчитываемая в соответствии с законодательством.

Что говорит закон?

Как уже было сказано выше, при расчете суммы, обязательной для уплаты с выигрыша, руководствуются определенными статьями закона и ставками.

Нормативная база

Это основные сводки, используемые при определении суммы налога на полученный выигрыш физическими лицами.

Облагается ли?

Все выигрыши в России облагаются налогами – это следует из главы 23 НК РФ.

В данном случае участие может принять любой желающий при отсутствии денежного взноса или прочих действия – лотерея не связана с внесением платы от участников розыгрыша (такой выигрыш расценивается как подарок).

Но в то же время, при выигрыше более 4 тыс. рублей, физлица обязаны уплатить налог в размере 13%.

Ставки и прочие особенности выплаты зависят от категории победителя.

Американские лотереи – что нужно знать о законах?

Как Вам наверняка уже известно, американские лотереи в последнее время стали необычайно популярными за границами Соединённых Штатов. Причиной этому является возможность принятия участия в розыгрышах американских числовых игр при помощи Интернета. Теперь вам не нужно быть гражданином этого государства или туристом, чтобы сыграть в одну из лотерей с фантастическими выигрышами. Вы можете купить билеты многих американских лотерей прямо у себя дома при помои специальных платформ.

Игры, которые проводятся в Америке, привлекают огромное внимание со стороны фанатов лотерей, прежде всего, из-за огромнейших джекпотов. Рекордные награды доступны в таких знаменитых лотереях, как Powerball и Mega Millions. Несмотря на то, что теперь Вы сможете без проблем принять участие в этих играх, Вам всё же стоит обратить внимание на законы, которые обязывают победителей американских лотерей. Самую важную информацию мы собрали для Вас в данной статье.

Лотерея Mega Millions

Mega Millions – это очень привлекательная числовая игра, которая не требует от игроков американского гражданства. Это значит, что Вы можете спокойно принять участие в её розыгрышах во время поездки в Америку или же у себя дома через Интернет. Единственным условием участия в этой лотерее является возрастное ограничение. Так, в розыгрышах Mega Millions можно принимать участие только тем лицам, которые достигли 18-ти лет.

Стоит также знать о том, что Вас будет ожидать после выигрыша в данной лотерее. Конечно же, речь идёт прежде всего об оплате налогов на выигрыш. Помните, эти налоги обязательны не только для жителей Соединённых Штатов, но и для победителей американской лотереи, которые являются гражданами других стран.

Налог на выигрыш обязывает не только тех игроков, которые действительно победили в лотерее и получили самый крупный приз. Каждый человек, который заработает свыше 599-ти американских долларов в розыгрыше, обязан оплатить налоги. Таким образом, если Ваш выигрыш не превзойдёт этой суммы, Вы будете свободны от оплаты налога. Но если Вы заработаете хотя бы на несколько центов больше, налог нужно будет оплатить.

Жители Америки заплатят 25% от выигранной суммы в лотерею, в то время, как иностранцам придётся заплатить побольше – 35%. Кроме того, в обоих случаях к сумме также стоит добавить 3,75%. Это – налог на доход, который идёт в казну штата, продавшего Вам билет.

Тем не менее, Вам не стоит бояться формальностей, связанных с оплатой налогов. Даже если Вы живёте за границей, организатор лотереи Mega Millions сам вычтет сумму налога от Вашего выигрыша.

Вам стоит обратить внимание на то, что Mega Millions – это лотерея, в которой имеются две возможности получения выигрыша. Если вы станете победителем в этой игре, Вам будет предложено получить всю сумму выигрыша сразу же или же получать каждый год определённую часть выигрыша в течение нескольких лет. Вы наверняка уже слышали о том, что в случае американских лотерей, единоразовая выплата предусматривает меньший приз, поскольку в случае ежегодных выплат к призу добавляется сумма, покрывающая расходы, связанные с инфляцией. Всё же, не стоит забывать, что при получении всего выигрыша сразу, вам также придётся заплатить более крупный налог, который может достигать даже 55% от суммы.

Лотерея Powerball

Справедливым будет назвать лотерею Powerball ещё более популярной, чем MegaMillions, поскольку именно эта числовая игра уже несколько лет остаётся абсолютным мировым рекордсменом с самым крупным лотерейным джекпотом. Действительно, именно этой игре несколько лет назад был выигран джекпот стоимостью свыше полтора миллиона американских долларов. А, поскольку в этой игре не существует никаких ограничений для максимального приза, вполне возможно, что в будущем игроки лотереи Powerball смогут заработать ещё больше.

Хотя в игре Powerball выигрыши выносят на порядок больше, чем в лотерее Mega Millions, Вам всё же стоит помнить о том, что законы о налогах в случае этой лотереи ничем не отличаются. Если Вы выиграете свыше 599-ти долларов, Вам нужно будет заплатить государственный налог в размере 25% от приза или 30% от приза, в зависимости от того, являетесь ли Вы жителем США или нет. Кроме того, Вас будет ожидать налог на доход, который получит штат, а именно – 3,75% от выигранной суммы.

Также, как и в случае лотереи Mega Millions, Вам нужно будет заплатить больший налог, если вы захотите получить свой выигрыш целиком в единоразовой выплате.

Не забывайте о том, что для принятия участия в этой лотерее Вам также нужно быть совершеннолетним.

Налогообложение лотерей в США

Те, кому посчастливится выиграть джек-пот в лотерею, заинтересуются этой темой, хотя на данный момент она их не очень затрагивает. Вопрос вот в чем, сколько денег реально получит на руки победитель, который сорвал джек-пот в лотерею?

После выплаты всех налогов, реально на руки выдается отнюдь не такая сумма, которую выиграл победитель, она значительно меньше. Итак, если вы стали счастливым обладателем выигрыша от 600 долларов до 5000 долларов США, то будьте добры заплатить федеральный налог. Мимо налогов пройти не удастся, поскольку вам по месту прописки сразу же высылается форма W-2G, которая необходима для уплаты налогов. Но если вы выиграли более 5000 долларов США, то независимо от вашего желания федеральные власти еще до того как вам выдадут чек вычтут из этой суммы 28%.

Кроме этого, в некоторых штатах США могут вычитать из выигранной суммы долги, которые вы не уплатили ранее, к ним относятся невыплаченные алименты, налоги, долги различные и так далее, а также иногда встречаются местные налоги.

Но местные налоги встречаются далеко не во всех штатах, например, Калифорния, Техас и Вашингтон об этом даже и не думают, в то время как в других штатах этот налог может колебаться в диапазоне от 3% до 10,8%. Самыми высокими считаются местные налоги в Нью-Джерси.

Как только появляется победитель комиссия, которая следит за исполнением всех требований, направляет в налоговые службы форму W-2G. Затем счастливчик должен обратиться в налоговую службу и предоставить там свой номер Социальной безопасности, по которому о счастливом обладателе выигрыша получают всю необходимую информацию. Если же победитель не явится, то сумма налога увеличивается до 31%.

Также на сумму налога влияет годовой доход победителя, и соответственно, чем выше доход, тем выше и налоги и эта сумма может достигать показателя 39,6%, иногда бывает и выше. Поэтому налог 28% будет слишком мал, и тогда взимается дополнительный налог, который оформляется в виде штрафа за то, что победитель несвоевременно явился за выигрышем и соответственно не вовремя выплачиваются все необходимые налоги.

Победитель вправе выбирать между тем как ему будут выплачиваться выигранные деньги, есть вариант единичной выплаты, когда вся сумма выдается сразу же, а можно получать деньги ежемесячно, указав сумму и сроки выплаты. Но считается, что получить всю сумму сразу более выгодно, чем растягивать этот процесс во времени. Причин этому несколько: первой является то, что если победитель получает выплаты ежегодно, то проценты от оборота средств получают федеральные власти, вторая причина – это то, что налоги так или иначе все равно вычтут и эта сумма не будет существенно отличаться в двух случаях, третья причина – это инфляция, то есть за несколько лет сумма может несколько потерять свою себестоимость и превратиться в сумму намного меньше, чем вы выиграли изначально. Приблизительно можно отметить, что сорвав джек-пот в лотерею Super Lotto Plus или Mega Millions, на руки победитель может получить только лишь половину или 60% от общей суммы. Например, если ваш джек-пот составил 47 млн долларов США, то на руки вы можете получить сумму от 23,5 до 28,2 млн долларов США.

Победителей в лотерею в любом случае ожидает выплата всех положенных налогов, даже если он с ними не согласен, а власти к этому процессу относятся очень жестко. Налог в 50% — это не редкость.

Очень обидно победителю, выигравшему 100 000 долларов, сразу же отдать 28 000 налогов. Выплатив налог на лотерейный выигрыш, нужно выплатить налог налог, который зависит от годового дохода победителя, в результате сумма может уменьшится даже не вдвое, на руки могут выдать только 32 500 долларов США. Даже если победитель имеет самый незначительный доход, то все таки налог его составит изначально 35%.

Все это конечно же, печальные моменты, однако можно сказать только одно, что если победитель не выплатит всех налогов, то ему же дороже выйдет. Избежать налоговых выплат не удастся никому, даже вооружившись самыми опытными юридическими работниками все усилия не имеют смысла, только деньги улетят на ветер.

Ссылка на основную публикацию